Source: Global News
这篇文章是全球新闻的家校系列之一，为加拿大人提供了在学校里没有学到的有关住房市场的基础知识。潜在的购房者为了攒足首付以进入日益昂贵的加拿大住房市场，通常需要尽一切努力。本月的家校系列将介绍一种旨在让为首套房积蓄变得更容易的新注册账户。多伦多道明银行的储蓄和投资副总裁帕特·吉尔斯告诉全球新闻，首个家庭储蓄账户（FHSA）对于准购房者来说是“绝对必备”的，因为这种储蓄工具带来的税收优惠。他说：“对于任何首次购房者来说，这个首个家庭储蓄账户都是必须要拥有的。联邦政府表示，截至1月，超过50万加拿大人已经开设了FHSA账户，而该账户仅提供不到一年。尽管FHSA带来了机会，但准购房者使用该账户可能存在风险，就像任何其他投资策略一样。以下是潜在购房者在开设自己的FHSA之前应了解的五件事。FHSA允许账户所有者每年存入多达8000刀的储蓄，五年内最多为40000刀。存款额度从开设FHSA的第一年开始增长。这笔资金存入和取出时不用交税，这意味着存款可以计入所得税抵扣且在提取用于首付支付时不纳税。吉尔斯表示，FHSA是“两全其美”，资金在存入时表现得像注册退休储蓄计划（RRSP），在取出时则像免税储蓄账户（TFSA）。账户内的资金可以继续免税增长长达15年，到期后必须取出或转入RRSP。如果提取资金未用于购房，则该金额将被加到当年的应税收入中。
一些为购房而积蓄的准购房者可能达不到在他们理想社区购房所需的水平，或者最终决定购房并非适合他们。NerdWallet Canada的首席作家和发言人莎伦·特雷尔表示，对于有兴趣购房但不确定是否适合的加拿大人，仍应开设该账户并开始增加他们的存款额度。她说：“我们从该账户中看到了如此多的税收优惠，即使过去15年，这笔钱仍然是你的。投资收益也是你的。我们只需要策略性地考虑如何取出这笔资金以及今后如何处理它们。首次购房储蓄账户并非仅限于首次购房者。如果你是18岁（有些省份为19岁）或更大年龄的加拿大居民，但小于71岁，您有资格开设FHSA。您还不应该在您或您的配偶今年开设账户的那一年或前四年中拥有过自己的住房。特雷尔解释称，这意味着拥有房屋但在超过五年前出售的加拿大人，或者目前拥有该物业但不作为主要住所居住的人，有资格开设FHSA。例如，任何拥有并出租物业但自己也租房的人都可以开设该账户。FHSA的运作方式与其他注册账户类似，资金可以存放在高利率储蓄账户中，也可以作为证券和其他投资的工具。这让账户内的资金有机会根据您选择的投资项目增长。但储户选择的证券类型将取决于他们认为自己在购房前有多长时间。吉尔斯表示，对于认为自己在五年以上时间内有时间让储蓄增长至购房首付的购房者，将这笔资金投入股市以实现长期收益是合理的。
他说：“在这种情况下，完全可以参与市场。但那些可能已接近储蓄目标并离购房仅一两年的购房者可能需要三思，考虑放入共同基金的这笔资金，吉尔斯指出，考虑到个体在市场下行期间提取储蓄的风险，有可能无法达到储蓄目标。在这些情况下，或者对于风险偏好普遍较低的储户，FHSA可能更适合采用更为稳健的选择：保本投资证书（GICs）或固定利率储蓄账户。吉尔斯说：“每个人的情况都不同，您必须考虑时间跨度。一个人可以在不同的金融机构开设多个FHSA，只要不超过该人员的账户的年度或终身贡献限额。FHSA没有联合账户选项，意味着夫妻不能共同开设一个账户享有一起的税收优惠。但是，来自多个FHSA账户的资金可以用于购买一套房产。对于一些家庭来说，这意味着最多可将高达80000刀的贡献上限，以及任何利息和投资收益，从多个FHSA账户投向首付。根据加拿大国家银行的住房可负担性指数，2023年末，多伦多和温哥华购买中位数家庭所需的首付金额远远超过20 万刀。但加拿大这两个最昂贵城市的典型公寓房产和其他市场中位数房产相对更为负担得起。该银行表示，从温尼伯市或魁北克市的不到20000刀到安大略汉密尔顿市的近70000刀的最低首付金额不等。拥有FHSA的购房者也不仅限于使用该账户来资助他们的购房。FHSA还可以与TFSA资金和购房者计划（HBP）结合使用。
购房者计划允许个人从RRSP中免税取出35000刀用于首付，条件是在未来15年内将这些资金还回账户。在某一年度最大化FHSA的贡献额，加上向RRSP和TFSA缴款，对于有购房愿望的人不总是现实，吉尔斯指出。他说，这对于持有FHSA的购房者尤为真实，TD银行60%的FHSA持有者年龄不到30岁。他说：“我认为重要的是意识到在生命中的那一阶段，您的金钱将有竞争优先级，既要为短期存款，又要为长期存款。所以这一切都是关于平衡。特雷尔补充说，首付不是购房者需要准备好的唯一事项。加拿大人还应考虑他们的“信用价值”并确保他们正在偿还债务，以便当他们准备购房并提取FHSA资金时，他们的放款人将符合他们所需的按揭金额。她说：“这将帮助放款人视您为更有可能按揭的候选人，并有可能为您提供更低的利率，从而在未来节省更多的钱。一旦有人开立了FHSA账户，到了税季，他们的放款人将发布一份T4FHSA单据，记录了前一税务年度内的所有贡献和交易。然后，个人应填写其所得税申报表的15号表，记录其可抵扣贡献并在适用情况下收到退税。加拿大税务局称，即使在前一个税务年度未对该账户进行任何贡献，也应填写本表。一般来说，对FHSA的贡献可抵税，但从该账户转账至RRSP则不能。账户持有人还可以选择不在发生该年度的FHSA抵扣，并且如果愿意，可以将其延期并在未来年度申请。
家庭储蓄账户是为加拿大购房者提供的一种绝佳方式，不妨考虑在购房前先了解并规划好自己的财务方式。" } ```
